Pārdoto preču norakstīšana no organizācijas noliktavas notiek saskaņā ar dokumentu “Pārdošana”. Apskatīsim soli pa solim, kā tas tiek darīts 3.0 izdevumā. Kreisajā izvēlnē atrodam “Pārdošana” un atlasām žurnālu “Pārdošana (akti, rēķini)”. Atvērtajā logā nospiediet pogu “Ieviešana”. Nolaižamajā sarakstā atlasiet “Produkti (rēķini)”:

Tiek atvērta veidlapa, kas jāaizpilda:

Apsvērsim iespēju izveidot “Pārdošanas” dokumentu, pamatojoties uz iepriekš izrakstītu rēķinu. Dodieties uz žurnālu “Klientu konti” un atlasiet vajadzīgo dokumentu. Atvērsim to. Augšpusē atrodam pogu “Izveidot, pamatojoties uz” un nolaižamajā sarakstā atlasiet “Ieviešana (akts, rēķins)”:

Atkal parādās dokumenta formas izvēles logs:

Izvēlieties "Preces (rēķins)". Un pati programma izveido pilnībā aizpildītu dokumentu “Pārdošana, pamatojoties uz atlasīto kontu”. Atliek tikai izrakstīt rēķinu. Lai to izdarītu, ekrāna apakšā atrodam uzrakstu “Rēķins” un nospiediet pogu “Rakstīt rēķinu”. Dokuments tiek ģenerēts automātiski, un šajā vietā parādīsies rēķina numurs un datums:

Šo dokumentu var apskatīt, noklikšķinot uz tās pašas saites vai žurnāla “Izrakstītie rēķini” sadaļā “Pārdošana”. Viss ir aizpildīts un atliek tikai iesniegt dokumentu.

Tagad apskatīsim, kādi darījumi ir izveidoti sistēmā. Lai to izdarītu, augšējā panelī noklikšķiniet uz mazās pogas “Rādīt darījumus un citas dokumentu kustības”:

Tiek atvērts logs ar ģenerētiem darījumiem:

Dt 90.02.1 - Kt 41 (43) – preču (vai gatavās produkcijas) pašizmaksas atspoguļojums;

Dt 62.02 - Kt 62.01 – avansa maksājuma ieskaits (ja tāds bija);

Dt 62.01 - Kt 90.01.1 – ieņēmumu atspoguļojums;

Dt 90.03 - Kt 68.02 – PVN uzskaite.

Jūs varat veikt izmaiņas darījumos manuāli. Lai to izdarītu, atzīmējiet izvēles rūtiņu "Manuāla regulēšana". Nav ieteicams to darīt, jo pati programma visu izplata, pamatojoties uz iepriekš aizpildītajiem datiem.

Lai izdrukātu dokumentus par izveidoto implementāciju, augšējā panelī jānoklikšķina uz pogas “Drukāt”. Parasti dokumentu kopumu veido preču pavadzīme (12. tirdzniecība) un rēķins. Nolaižamajā izvēlnē atlasiet tos pa vienam un izdrukājiet. Vai arī varat izdrukāt visu uzreiz; lai to izdarītu, atlasiet “Dokumentu kopa”. Pēc noklikšķināšanas tiek parādīts atlases logs:

Šeit pie vajadzīgā dokumenta nosaukuma ievietojam atzīmi un norādām eksemplāru skaitu.

Ja atzīmēsit izvēles rūtiņu “Tieši uz printeri”, viss komplekts tiks nekavējoties nosūtīts drukāšanai bez priekšskatījuma.

Ja ir nepieciešams izdrukāt pavadzīmi vai pavadzīmi (T-1), tad tās var izdrukāt no augšā esošā nolaižamā loga:

Lai ievadītu papildu piegādes informāciju, paša dokumenta “Ieviešana” apakšā ir saite “Piegāde”. Šeit tiek norādīts saņēmējs un nosūtītājs - ja tie atšķiras no norādītajiem, piegādes adrese, kurš transporta uzņēmums piegādā preci - ja kravu nepārvadā pārdevēja organizācija, automašīnas numurs, vadītāja dati, kravas nosaukums un pavaddokumentu saraksts:

Pēc aizpildīšanas noklikšķiniet uz Labi un nosūtiet drukāšanai.

Preču pārdošana tiek reģistrēta programmā ar dokumentu Preču un pakalpojumu pārdošana. Dokumentu var grāmatot tikai tad, ja noliktavā ir noteikts preču daudzums. Papildus tiek izmantoti dokumenti Rēķins apmaksai pircējam un Rēķins.

Rēķins par samaksu pircējam

Dokuments paredzēts rēķinu izrakstīšanai par apmaksu.
Pa ceļu Pārdošana - Rēķins, izmantojot pogu Pievienot, atver dokumenta formu un aizpilda: noliktava, līgums, pircējs. Cenu veidus norādīsim cilnē Cena un valūta un dokumenta tabulas daļai pievienosim Nomenklatūru un Pārdoto preču daudzumu. Saglabājiet dokumentu, noklikšķinot uz Labi.

Preču un pakalpojumu pārdošana

Dokuments “Pārdošana...” tiek aizpildīts līdzīgi kā dokuments “Preču saņemšana”. Darba ar PVN režīma izvēle ir tieši tāda pati kā dokumentā “Preču saņemšana”, izmantojot cilni “Cenas un valūtas”.

Izsniegsim izrakstītu rēķinu

Grāmatvedības un nodokļu ieraksti.

Apelsīnu (5000 kg) un mandarīnu (500 kg) pārdošanu organizējiet paši.

Apmaksa par pārdotajām precēm

Samaksa no pircēja ar pārskaitījumu tiek noformēta ar dokumentu Izziņa, un, norēķinoties ar kases aparātu, par skaidru naudu tiek noformēts dokuments Kases saņemšanas orderis.
Ja apmaksa tiek veikta ar bankas pārskaitījumu, tad, veicot apmaksu, pircējs norēķinu kontā ievada dokumentu Kvīts. Izvēloties operāciju Kvīts norēķinu kontā, automātiski tiks ģenerēts ieraksts par norēķinu konta kustību žurnālā Bankas izraksti.

Norēķinoties skaidrā naudā, tiek izsniegts dokuments: Kases ieņēmumu orderis (Banka un kase).

Atliek tikai reģistrēt apelsīnu pārdošanu. Dari pats.

Gandrīz katrs ražošanas uzņēmums laiku pa laikam saskaras ar nepieciešamību pārdot liekos krājumus. Iemesls tam var būt, piemēram, preču klāsta atjaunināšana, ražošanas tehnoloģiskā procesa izmaiņas un citas saimnieciskās darbības izraisītas situācijas.

Mēs jums pateiksim mūsu rakstā, kā formalizēt šāda veida operācijas programmā 1C: Grāmatvedība 8 un kādi materiāli pārdošanas darījumi 1C 8.3 tiks ģenerēti šajā gadījumā.

Pārbauda atlikušos materiālus

Lēmums par materiālu pārdošanu no uzņēmuma noliktavām parasti tiek pieņemts pēc inventarizācijas vai krājumu atlikumu kontroles ziņojuma sastādīšanas.

Viņu uzskaite tiek veikta uzskaites kontā 10 “Materiāli” un tiek organizēta ar obligātu analītikas norādi pēc veida, uzglabāšanas vietas (noliktavas) un materiālu un materiālu saņemšanas organizācijā dokumentiem. Kontā tiek glabāta kvantitatīvā un kopējā uzskaite.

Lai iegūtu materiālu atlikumus, varat izmantot tipisku standarta grāmatvedības pārskatu - “Konta bilance”. Standarta atskaites ir pieejamas galvenās sistēmas saskarnes sadaļā ar tādu pašu nosaukumu.

Iestatīsim pārskata iestatījumus kontam 10 ar grupēšanu pēc apakškontiem, noliktavām un materiāliem:

Ģenerēšanas rezultāts būs pārskats šādā formātā:

Uz pārskata brīdi mums ir būtiski materiālu atlikumi apakškontā 10.01, kas atrodas uzņēmuma galvenajā noliktavā.

Īstenošanas dokumenta noformēšana

Materiālu pārdošanu noformēsim, izmantojot standarta konfigurācijas dokumentu “Pārdošana (akti, rēķini)”, kas pieejams no sistēmas galvenās saskarnes sadaļas “Pārdošana”.

Pēc noklikšķināšanas uz šīs pogas mēs varam piekļūt vairāku veidu darbību izvēlei. Lai reģistrētu izpārdošanu, bez papildus transporta pakalpojumiem, izmantojiet darbību “Preces (rēķins)”. Ja izpārdošanai ir pievienoti papildu pakalpojumi, izmantojiet darbību “Preces, pakalpojumi, komisija”.

Apskatīsim vienkāršu piemēru, kā pārdot tikai materiālus, izvēloties pirmo darbību piedāvātajā sarakstā. Aizpildīsim sistēmas piedāvāto elektronisko veidlapu:

Dokumentu aizpildīsim secīgi - galvene, tabulas daļa, kājene. Īpašu uzmanību pievēršam detaļām, kas apzīmētas ar sarkanām līnijām – tās ir obligāti jāaizpilda.

Dokumenta galvenē ir divas hipersaites, uz kurām noklikšķinot, tiek norādīti norēķinu konti darījuma partnerim/pircējam un tiek uzstādīti cenu veidi un PVN režīms. Kopumā dokumentā ieteiktās noklusējuma vērtības ir optimālas, un tās parasti nevajadzētu mainīt. Ja tomēr ir jāizvēlas cits norēķinu konts, maksājuma termiņš vai PVN režīms, tas tiek darīts pēc pārejas atsevišķos logos.

Atstāsim noklusējuma vērtības nemainītas un aizpildīsim tabulu.

Tam nepieciešama norāde par konkrētiem materiāliem, kas tiks pārdoti klientam. Visērtāk ir izmantot pogu “Atlase”, lai tabulas aizpildīšanas process būtu pēc iespējas efektīvāks.

Atvērtajā atlases logā ir iepriekš iestatīts atlikumu attēlošanas režīms un tiek konfigurēts pildījums ar pieprasījumu pēc pārdošanai piedāvātā materiāla daudzuma un cenas. Atlasot nepieciešamās preču kartes, norādot daudzumu un cenu, dati pēc tam tiek pārsūtīti, izmantojot pogu “Pārsūtīt uz dokumentu”.

Tādējādi aizpildītā veidlapa izskatās šādi:

Darījumi par materiālu pārdošanu 1C 8.3 tiks pareizi atspoguļoti, ja grāmatvedības konti ir pareizi konfigurēti. To regulēšana ir pieejama tieši no veidlapas, izmantojot saiti tabulas fragmentā.

Pēc dokumenta grāmatošanas sistēmā tiks ģenerēti materiālu pārdošanas darījumi.

Parasti krājumu pārdošana nav viens no galvenajiem organizāciju darbības virzieniem. Šīs operācijas ieņēmumu un izdevumu uzskaitei tiek izmantots konts 91 “Pārējie ieņēmumi un izdevumi”. Ziņojumi par norakstīto materiālu izmaksu norakstīšanu, ko ģenerē pārdošanas dokuments 1C: Grāmatvedība 8, var izskatīties šādi:

Lai pilnībā atspoguļotu saimniecisko darījumu, mēs prezentējam visu darījumu kopumu PVN maksātāju organizācijā.

1. Pārdoto materiālo vērtību izmaksas tiek norakstītas kā citi izdevumi:
   • D91.02 (pa citu izdevumu veidiem) – K 10 (pa materiālu veidiem, uzglabāšanas vietām).
2. Pircēja ieņēmumi no materiālo vērtību pārdošanas tiek atspoguļoti:
   • D62.01 (pēc darījuma partnera, līguma) – K 91.01 (pa citu ienākumu veidiem).
3. PVN, kas uzkrāts par materiālo vērtību pārdošanu:
   • D90,03 – K 68,02.

Jebkura veida inventāra pārdošanu apliecina standartizētas drukātas dokumentu formas. Pārdošanai ir pievienots rēķins par materiālu izsniegšanu trešajai pusei veidlapā M-15; to var ģenerēt no pārdošanas dokumenta:

Atlikušo materiālu pārbaude pēc pārdošanas

Noslēgumā pārbaudīsim, kā darījumi par materiālu pārdošanu 1C 8.3 ietekmēs standarta pārskatus. Izmantosim OSV ziņojumu:

Galīgais atlikums kontā 10 apliecina, ka materiālu pārdošanas darījums ir atspoguļots pareizi.

Tirdzniecības uzņēmums var tālākpārdot no piegādātāja iegādātās preces gan oriģinālā, gan apstrādātā veidā. Praksē rodas jautājumi: kā ņemt vērā papildu izmaksas par preču iegādi, atspoguļot preču modifikācijas, tostarp trešās puses, programmā 1C: Grāmatvedība 8? Kā savākt vairākus produktus vienā iepakojumā? Šajā 1C ekspertu rakstā jūs atradīsit atbildes uz šiem jautājumiem. Visa aprakstītā darbību secība un visi rasējumi tiek veidoti jaunajā “Taxi” saskarnē.

Papildus izmaksu uzskaite pie preces saņemšanas

Pirmkārt, izmantojot programmas 1C: Accounting 8 piemēru (3.0. red.), mēs apsvērsim, kā atspoguļot jau modificēta produkta saņemšanu.

1. piemērs

Andromeda LLC piemēro vispārēju nodokļu sistēmu un nodarbojas ar audumu un tekstilizstrādājumu vairumtirdzniecību un mazumtirdzniecību. No piegādātāja (OSNO) tika saņemts rēķins par T-krekliem un sertifikāts par darbu veikšanu, lai uz tiem uzliktu logotipu. Andromeda LLC pārdos T-kreklus ar logotipu vairumā.

Preču (T-kreklu) saņemšana no piegādātāja tiek reģistrēta informācijas sistēmā, izmantojot dokumentu Preču un pakalpojumu saņemšana(nodaļa Pirkumi) ar darbības veidu Preces.

Dokumenta tabulas daļā jānorāda preču daudzums, cena un kopējā summa saskaņā ar piegādātāja rēķinu. Tā kā līdz preču pieņemšanai reģistrācijai no piegādātāja ir saņemti gatavi T-krekli ar drukātu logo, ailē Nomenklatūra Jūs varat uzreiz norādīt produkta nosaukumu kā: T-krekls ar logo.

Dokumenta rezultātā Preču un pakalpojumu saņemšana

Debets 41.01 Kredīts 60 - par iegādāto preču summu; Debets 19.03 Kredīts 60 – par PVN summu.

Lai T-kreklu cenā iekļautu logotipa uzlikšanas izmaksas, jums ir jāizmanto dokuments Papildus saņemšana izdevumiem(nodaļa Pirkumi). Dokuments Papildus saņemšana izdevumiem vēlams izveidot, pamatojoties uz dokumentu Preču un pakalpojumu saņemšana izmantojot pogu Izveidot, pamatojoties uz- šajā gadījumā tabulas daļa atrodas cilnē Preces tiks aizpildīts automātiski.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka laukā Darījuma partneris Varat ievadīt citas organizācijas nosaukumu, nevis organizāciju, kas piegādā preces, ja logotipa uzlikšanas pakalpojumus saskaņā ar līgumu veic cits darbuzņēmējs.

Papildu izmaksas, kas saistītas ar preču iegādi, var attiecināt uz katru preču vienību vienā no diviem veidiem:

• Ar sous mmme;
• Saskaņā ar personība.

Organizācija patstāvīgi izvēlas sadales metodi un nosaka to savā grāmatvedības politikā.

Papildu izmaksu apmērs tiek norādīts saskaņā ar datiem, kas atspoguļoti piegādātāja sertifikātā par izpildi (1. att.).

Pēc dokumenta aizpildīšanas Papildus saņemšana izdevumiem Tiek ģenerēti šādi grāmatvedības ieraksti:

Debets 41.01 Kredīts 60 – papildu izdevumu summai; Debets 19.04 Kredīts 60 – par papildu izdevumu PVN summu.

Tādējādi T-kreklu izmaksas tiks palielinātas par logotipa uzlikšanas darbu izmaksām. Par dokumenta izmantošanu Papildu informācijas saņemšana. izdevumus, skatiet video vietnē.

IR TĀ

Plašāku informāciju par papildu izmaksu, kas saistītas ar preču saņemšanu, uzskaiti skatīt “Uzņēmējdarbības direktorijā. 1C:Grāmatvedība 8" IS 1C:ITS sadaļā "Grāmatvedība un nodokļu uzskaite".

Preču noformēšana pēc maksas

Apskatīsim situāciju, kad prece tiek pieņemta uzskaitei, un tā tālākai pilnveidošanai tiek piesaistīta trešās puses organizācija.

Piemērs

Andromeda LLC saņēma no piegādātāja T-kreklu partiju. Izrādījās, lai T-kreklus nonāktu stāvoklī, kurā tie būtu piemēroti lietošanai paredzētajam mērķim, uz tiem bija jāuzliek logotipi, taču pašai organizācijai nebija nepieciešamo līdzekļu, lai to izdarītu. .

T-kreklu partija tika nodota citai organizācijai apstrādei par nodevu.

Dokumenta tabulas daļā Preču un pakalpojumu saņemšana(ar darbības veidu Preces) nepieciešams norādīt preču nosaukumu, daudzumu, cenu un kopējo summu saskaņā ar piegādātāja rēķinu. Teiksim grafikā Nomenklatūra Tiks norādīts produkta nosaukums: Sarkans kokvilnas T-krekls. Tālāk preces jānodod pārstrādātājam.

Dokumenti ir paredzēti, lai atspoguļotu darbības, kas saistītas ar pašu materiālu apstrādi, pamatojoties uz nodevu. Izejvielu nodošana pārstrādei Un Kvīts no apstrādes, kas atrodas sadaļā Ražošana grupā Nodošana apstrādei.

Dokumenta aizpildīšana Preču nodošana (izejvielu nodošana pārstrādei), jābūt atzīmētam ar grāmatzīmi Preces(2.att.) kā obligātus rekvizītus aizpildiet: apstrādes organizācijas nosaukumu un līgumu ar to; pārstrādei nodoto preču (materiālu) nosaukums, daudzums un konti.

Lūdzu, ņemiet vērā, ka neatkarīgi no tā, kā nodotās vērtības tika ņemtas vērā (kā preces vai kā materiāli), kad tās tika nodotas apstrādei laukā Pārskaitīt kontu pēc noklusējuma ir iestatīts konta 10.07 apakškonts - Materiāli apstrādei nodoti ārpakalpojumā.

Tādā veidā dokuments vispirms nav jāizmanto Preču kustība pārvērst preces materiālos.

Organizācijām, kas maksā ienākuma nodokli, kopējā tiešo izmaksu tāme, kas saistīta ar pārstrādei nodoto materiālu izmaksām, tiek noteikta tāpat kā grāmatvedībā - katram pārstrādātājam.

T-kreklu ar logotipu saņemšanas fakts no apstrādātāja ir jāreģistrē ar dokumentu Kvīts no apstrādes.

Lai atspoguļotu trešās puses organizācijas ražoto izstrādājumu, pusfabrikātu, materiālu vai preču (materiālu un materiālu) izlaidi, jums jāaizpilda cilne Produkti(3. att.).

Šī cilne norāda:

• Nomenklatūra- izsniegto krājumu vienību nosaukums (mūsu piemērā - T-krekls ar 2. tipa logotipu);
• Daudzums, plānotā cena Un Plānotā summa- izsniegto inventāra priekšmetu daudzums un plānotās izmaksas;
• Konts- konti izsniegto inventāra priekšmetu uzskaitei;
• Specifikācija- izmaksu standartu saraksts, kas nepieciešami izsniegtajām inventāra vienībām (lauka vērtība Specifikācija tiks izmantots, aizpildot grāmatzīmes Izmantotie materiāli Un Atgrieztie materiāli).

Izsniegto T-kreklu ar logotipu uzskaites kontu var norādīt kā kontu 43 ( Gatavie izstrādājumi), un rezultāts ir 41,01 ( Preces) - jebkurā gadījumā programma pareizi slēgs izmaksu kontus.

Organizācijām, kas maksā ienākuma nodokli, kopējā uz ražošanu attiecināmo tiešo izmaksu tāme tiek atspoguļota tāpat kā grāmatvedībā - plānotajās cenās. Noslēdzot mēnesi, veicot kārtējo operāciju Noslēguma konts 20, 23, 25, 26 tā vērtība tiek pielāgota faktiskajai izdevumu summai.

Lai atzītu izdevumus par trešās puses organizācijas pakalpojumu sniegšanu produktu ražošanai, jums jāaizpilda cilne Pakalpojumi(4. att.).

Šī cilne norāda:

• Nomenklatūra- sniegto pakalpojumu nosaukums;
• Daudzums, cena un daudzums- apstrādes pakalpojumu izmaksas (pamatojoties uz šiem datiem, organizācijas ražošanas vienības tiešās izmaksas tiek sadalītas pa pakalpojumu veidiem, kas sniegti, veicot parasto darbību Konta slēgšana 20, 23, 25, 26);
• Izmaksu postenis- apstrādes pakalpojumu sniegšanas izdevumu uzskaites postenis.

Cilnē Izmaksu konts jānorāda šāda informācija:

• Izmaksu konts- konts trešās puses organizācijas produktu ražošanas izdevumu uzskaitei (mūsu piemērā tas ir apakškonts 20.01 - Galvenā ražošana);
• Izmaksu nodaļa- organizācijas ražotne, kas nodevusi materiālus pārstrādei;
• Nomenklatūras grupa- trešās personas ražotā produkta veids.

Lai atspoguļotu materiālu norakstīšanu kā ražošanas izmaksas, jums jāaizpilda cilne Izmantotie materiāli.

Šī cilne norāda nosaukumu ( Sarkans kokvilnas T-krekls) un izlietoto materiālu apjoms, uzskaites konts (10.07), izmaksu uzskaites pozīcija izdevumiem, kas saistīti ar materiālu norakstīšanu ( Materiālu izmaksas). Grāmatzīmes tabulas daļa Izmantotie materiāli Specifikācija uz grāmatzīmes Produkti

Ja netika izmantoti visi pārstrādei nosūtītie materiāli, tad, lai atspoguļotu materiālu atgriešanu no pārstrādes, jāaizpilda cilne Atgrieztie materiāli. Šajā cilnē ir norādīts atgriezto materiālu nosaukums un daudzums, uzskaites konts (10.07) un materiālu pārskaitījuma konts. Grāmatzīmes tabulas daļa Atgrieztie materiāli var aizpildīt automātiski atbilstoši kolonnas datiem Specifikācija uz grāmatzīmes Produkti vai pēc kontu atlikumiem 10.07 Materiāli, kas nodoti apstrādei norādītajam darījuma partnerim.

Saskaņā ar grāmatvedības politiku gatavās produkcijas faktiskās izmaksas tiek veidotas, neizmantojot kontu 40 - Preču izlaišana (darbi, pakalpojumi).

Pēc dokumenta aizpildīšanas Kvīts no apstrādes Tiek ģenerēti šādi grāmatvedības ieraksti:

Debets 43 Kredīts 20.01 – par saražotās produkcijas apjomu plānotajās cenās; Debets 20.01 Kredīts 60.01 – par apstrādes pakalpojumu apjomu; Debets 20.01 Kredīts 10.07 – izmantoto materiālu izmaksas; Debets 19.04 Kredīts 60.01 – par apstrādes pakalpojumu PVN summu.

T-krekls ar 2. tipa logotipu) tiks koriģēti, ņemot vērā faktiskās apstrādes izmaksas.

IR TĀ

Plašāku informāciju par materiālu ārpakalpojumu apstrādi skatiet 1C:ITS 2014. gada 25. septembra lekcijas “Klientu piegādāto izejvielu apstrādes operāciju atspoguļojums 1C: Grāmatvedība 8 (rev. 3.0)” video ierakstā. tīmekļa vietne.

Preču apstrāde uz vietas

Pieņemsim, ka organizācijai ir visi nepieciešamie resursi, lai uzlabotu iegādātās preces īpašības. Kā atspoguļot preču nodošanu iekšējai ražošanai 1C: Grāmatvedība 8 (3.0. red.)?

Piemērs

Andromeda LLC saņēma no piegādātāja un noliktavā saņēma T-kreklu partiju, ko plānots pārdot vairumā.

Lai palielinātu tekstilizstrādājumu pārdošanas apjomu, pēc kāda laika tika nolemts visai T-kreklu partijai uzlikt logotipus, izmantojot organizācijas rīcībā esošo aprīkojumu.

Šajā situācijā rodas jautājums: tā kā mēs izmantosim savu ražošanas procesu, kā pareizi saņemt T-kreklus no piegādātāja kā preces vai materiālus?

Vadoties pēc Instrukcijas Kontu plāna piemērošanai organizāciju finansiālās un saimnieciskās darbības uzskaitei, apstiprināta. Ar Krievijas Finanšu ministrijas 2000.gada 31.oktobra rīkojumu Nr.94n grāmatvedības politikā var tikt noteikta šāda kārtība:

• ja, pieņemot uzskaitei, nav iespējams noteikt, vai šāda veida preces nākotnē tiks pabeigtas, preces jākapitalizē 41.kontā un, ja tiek pieņemts lēmums par to noformēšanu, preces pārskaita uz materiāliem, nosūtot grāmatojumu. : debets 10.01 Kredīts 41.01;
• ja organizācijai, pieņemot uzskaitei inventāra preces, bija mērķis pabeigt šāda veida inventarizācijas preces pirms to pārdošanas, tad pareizāk ir atspoguļot inventāra priekšmetu pieņemšanu uzskaitei, izmantojot kontu 10 Materiāli.

No 3.piemēra nosacījumiem izriet, ka lēmums par preču noformēšanu tika pieņemts vēlāk, tāpēc dokumenta Preču un pakalpojumu saņemšana tabulas daļā (ar operācijas veidu Preces) grafikā Konts kontā norādīts 41.01. Tāpat nepieciešams norādīt preču nosaukumu, daudzumu, cenu un kopējo summu saskaņā ar piegādātāja rēķinu. Teiksim grafikā Nomenklatūra Produkta nosaukums tiks norādīts šādi: T-krekls zila kokvilna.

Pēc tam, kad pieņemts lēmums par preču noformēšanu, nepieciešams preces pārveidot materiālos, izmantojot dokumentu Preču kustība(nodaļa Krājumi). Ņemiet vērā, ka programma ļauj nekavējoties norakstīt 41. kontā uzskaitītās krājumu vienības ražošanā, nepārvēršot tās materiālos, tāpēc organizācija var noteikt šo uzskaites metodi savā grāmatvedības politikā.

Dokuments ir paredzēts, lai atspoguļotu gatavās produkcijas, pusfabrikātu ražošanas un pakalpojumu sniegšanas darbības Maiņu ražošanas pārskats(nodaļa Ražošana). Ievadot dokumentu, galvenē jānorāda šāda informācija:

• Izmaksu konts- ražošanas izdevumu konts (20.01);
• Izmaksu nodaļa- organizācijas ražošanas nodaļa, kas ražoja produktus (sniedza pakalpojumus).

Lai atspoguļotu produkta izlaišanu, jums jāaizpilda cilne Produkti. Šī cilne norāda (5. att.):

• Produkti- saražotā produkta nosaukums (mūsu piemērā - T-krekls ar 3. tipa logotipu);
• Nomenklatūras grupa- saražotā produkta veids;
• Plānotā summa- plānotās saražotās produkcijas izmaksas (pamatojoties uz datiem šajā laukā, ražošanas vienības tiešās izmaksas, veicot kārtējo darbību, tiek sadalītas pa tās ražoto produktu veidiem un nosaukumiem Slēgšanas konti 20., 23., 25., 26);
• Specifikācija- inventāra preču izsniegšanai nepieciešamo izmaksu standartu saraksts (šī lauka vērtība tiks izmantota, aizpildot cilni Materiāli).

Lai atspoguļotu materiālu norakstīšanu kā ražošanas izmaksas, jums jāaizpilda cilne Materiāli, kas norāda:

• Nomenklatūra- norakstīto materiālu nosaukums (zils kokvilnas T-krekls);
• Daudzums- norakstīto materiālu apjoms;
• Konts- materiālu uzskaite (10.01);
• Izmaksu postenis- materiālu norakstīšanas izdevumu uzskaites postenis (Materiālie izdevumi);
• Nomenklatūras grupa- saražotās preces veids, uz kuru attiecinātas ražošanas materiālu izmaksas.

Grāmatzīme Materiāli var aizpildīt automātiski atbilstoši specifikācijai (poga Aizpildiet).

Pēc dokumenta aizpildīšanas Maiņu ražošanas pārskats Tiks ģenerēti atbilstošie grāmatvedības ieraksti:

Debets 43 Kredīts 20.01 - par ražošanas izmaksām plānotajās cenās; Debets 20.01 Kredīts 10.01 – izmantoto materiālu izmaksas.

Ražošanas procesā un saskaņā ar primārajiem dokumentiem atlikušās izmaksas logotipu uzlikšanai tiek uzkrātas kontā 20.01 (atbilstošās ražotnes un preču grupas kontekstā):

• darbaspēka izmaksas strādniekiem, kas iesaistīti T-kreklu apdarē;
• lietoto iekārtu nolietojuma izmaksas;
• palīgmateriāli utt.

Pēc kārtējo darbību veikšanas, lai noslēgtu mēnesi, ražošanas izmaksas ( T-krekls ar 3. tipa logotipu) tiks koriģēti, ņemot vērā faktiskās radušās izmaksas.

IR TĀ

Plašāku informāciju par gatavās produkcijas ražošanu skatīt “Uzņēmējdarbības direktorijā. 1C:Grāmatvedība 8" IS 1C:ITS sadaļā "Grāmatvedība un nodokļu uzskaite".

Produkta iepakojums

Tagad aplūkosim situāciju, kas bieži notiek praksē: ir vairākas preču vienības, kas jāsaliek komplektā.

4. piemērs

Uzņēmums Andromeda LLC saņēma pasūtījumu no vairumtirdzniecības pircēja par suvenīru izstrādājumu komplektu partiju. Komplektā jāsastāv no T-krekla, beisbola cepures un dāvanu kastītes. Uzņēmumam Andromeda LLC ir nepieciešamās preces noliktavā, taču tā nav pilnīga.

Protams, jūs varat pārvērst visas preces materiālos un reģistrēt preču komplektēšanas darbību kā ražošanas darbību. Šāda shēma attaisnosies, ja, piemēram, uzņēmums uzstāda rezerves daļas sarežģītām iekārtām, tas ir, reāli nodarbojas ar montāžu, un montāža ir daļa no ražošanas darbībām. Mūsu piemērā tekstilizstrādājumi tiek ievietoti gatavajā iepakojumā, lai jūs varētu izvairīties no ražošanas operācijām, izmantojot uzskaites sistēmas dokumentu - Nomenklatūras pilns komplekts(ar darbības veidu Aprīkojums). Dokuments Nomenklatūras pilns komplekts pieejams sadaļā Krājumi. Ievadot dokumentu, galvenē jānorāda šādi dati:

• Krājumi- noliktava, kurā tiek veikta komplektēšana (demontāža);
• Nomenklatūra(mūsu piemērā Suvenīru komplekts “Sports”);
• Daudzums Un Iestatīt kontu (41.01).

Tabulas daļā norādītas sastāvdaļas, to daudzums un uzskaites konti (6. att.).

Datus komponentu tabulā var aizpildīt automātiski, norādot komplekta specifikāciju.

Pēc dokumenta grāmatošanas tiks ģenerēti darījumi komponentu vienību norakstīšanai no gatavā komplekta uzskaites konta Kredīta 41.01 uz debetu 41.01.

Tā kā kvantitatīvā uzskaite tiek atbalstīta 41 kontā, programma automātiski aprēķinās katrā darījumā izveidoto komplektu skaitu (mūsu piemērā trīs simti preču vienību dod simts komplektus).

Šī metode ir jāparedz grāmatvedības politikā un jāapstiprina arī dokumenti, ar kuriem uzņēmums apstrādās iepakojumu.

Dokuments Nomenklatūras pilns komplekts(ar darbības veidu Demontāža) tiek izmantots pretējā situācijā, kad komplekts ir jāizjauc atsevišķos priekšmetos).

IR TĀ

Plašāku informāciju par priekšmetu komplektēšanas darbību skatiet sadaļā “Uzņēmējdarbības operāciju direktorijs. 1C:Grāmatvedība 8" IS 1C:ITS sadaļā "Grāmatvedība un nodokļu uzskaite".

Lieciet programmai norakstīt preces pat tad, ja tās vairs nav noliktavā – lūgums, ko mūsu konsultanti bieži dzird, īpaši no jauniem klientiem. Nesen šim pieprasījumam ir pievienots jautājums: kāpēc programma dažās datubāzēs brīdina par informācijas neatbilstību, bet citās nē? Abos gadījumos risinājums ir 1C: Accounting 8.3 iestatījumos, par kuriem es vēlos jums pastāstīt šodien. Šis ir iestatījums dokumentu apstrādei programmā.

Šis iestatījums atrodas sadaļā Administrācija:

Rezultātā tiks atvērts logs ar iestatījumiem. Parunāsim par katru no tiem un redzēsim, kā tie ietekmē programmu.

Pirmais bloks ļauj konfigurēt norēķinu brīdi, norakstot krājumus, parādu atmaksas brīdi vai avansu ieskaitu, norēķinoties ar darījumu partneriem.

Pēc noklusējuma programmai ir atzīmēta izvēles rūtiņa Veicot dokumentu noformēšanu. Šī ir programmas standarta darbība. Tie. Visi aprēķini notiek dokumenta apstrādes laikā. Piemēram, pārdodot dokumentu Preču pārdošana veic grāmatojumu, lai norakstītu preču izmaksas:

Ja iestatīšanas slēdzis ir iestatīts pozīcijā Mēneša beigās, tad pašizmaksa tiks aprēķināta reizi mēnesī, veicot kārtējās mēneša slēgšanas darbības. Šajā gadījumā tā paša dokumenta ieraksti izskatīsies šādi:

Šajā gadījumā SĀLS kontam 41 izskatīsies šādi:

Kāpēc tu jautā? Protams, lielākajai daļai no jums šī iestatīšana, visticamāk, nebūs vajadzīga. Bet izstrādātāji ir nodrošinājuši šo iespēju uzņēmumiem ar lielu dokumentu plūsmu. Kad dienā tiek izveidoti un apstrādāti desmitiem un simtiem dokumentu. Šajā gadījumā, lai paātrinātu programmas darbību, ir lietderīgi veikt atbilstošus iestatījumus. Programma darbosies daudz ātrāk, un visi aprēķini tiks veikti, kad periods būs slēgts.
Bet pat tad, ja vēlaties mēģināt strādāt šajā režīmā, atcerieties, ka ne visas organizācijas var mainīt aprēķina režīmu. Aprēķini vienmēr tiks veikti, nosūtot dokumentus, ja organizācija vai individuālais uzņēmējs:
- piemēro vienkāršoto nodokļu sistēmu (ienākumi mīnus izdevumi)
- veic atsevišķu PVN uzskaiti;
- izmanto “FIFO” krājumu novērtēšanas metodi;
- izmanto preču vērtēšanas metodi “Pārdošanas cenā”;
- izmanto maksājumu kartes;
- attiecas OSNO (tikai individuālajiem uzņēmējiem).

Nākamais šīs sadaļas iestatījums ir precīzi iestatīt iespēju norakstīt preces vai materiālus, ja tie nav noliktavā:

Tie. Bieži vien ir situācija, kad mums ir nepieciešams dokumentēt preču nosūtīšanu pircējam, bet mēs vēl neesam paspējuši saņemt pašu preci. Tad šis iestatījums mums palīdzēs mūsu darbā. Ja noliktavā nav preces, tad grāmato dokumentu Pārdošana (akts, rēķins) būs ļoti līdzīgs iepriekšējam piemēram ar aprēķinu veikšanu mēneša beigās:

SĀLS kontam 41 šajā gadījumā izskatās šādi:

Ja izvēles rūtiņa nav atzīmēta, programma pārbaudīs krājumu pieejamību noliktavā un, mēģinot ievietot dokumentu, paziņos par kļūdu. Galu galā ļoti bieži ar šādu iestatījumu var rasties kļūdas, kuras jums nebūs laika savlaicīgi pamanīt. Kā labot kļūdas, norakstot krājumus, varat izlasīt mūsu rakstā Kā atrast kļūdu, norakstot krājumus .
Atzīmējot šo rūtiņu dokumentu grāmatošanas iestatījumos, programma ātri analizēs dokumentu grāmatošanas secību, veidojot dažādas atskaites, jo tas būtiski ietekmē datu attēlošanas pareizību.

Ja nepieciešams, programma liks jums atjaunināt datus:

Nu, pēdējais iestatījums dokumentu apstrādei ļaus nekontrolēt dokumenta izveides laiku katru reizi dienas laikā.

Vai ir situācija, kad preces saņemšana un tās pārdošana tika veikta vienā dienā, bet jūs ienācāt izpārdošanā agrāk un programma neļauj iegrāmatot pārdošanas dokumentu? Domāju, ka daudziem no jums ir nācies atvērt saglabātu dokumentu un manuāli mainīt dokumenta izveides minūtes vai pat sekundes. Tas pats attiecas uz pārmērīgu apgrozījumu avansu kontā. Ja maksājums un nosūtīšana vai saņemšana ir vienā dienā, bet sakarā ar dokumenta laiku, programma pārskaita summas uz avansa kontiem. Vai esat ar to saskārušies? Protams, jā! Tātad, pēdējā izvēles rūtiņa vadīšanas iestatījumos palīdzēs jums tikt galā ar šādām situācijām. Iestatot to, izveidotajā kvīts dokumentā laiks tiks automātiski iestatīts uz 7:00:

Un ieviešanas dokumentos laiks tiks automātiski iestatīts uz 14:00

Dokuments tiks automātiski izveidots plkst. 18:00:

Un tiks izveidots 17:00

Un visbeidzot es vēlos vērst jūsu uzmanību uz to, ka visi jūsu veiktie dokumentu apstrādes iestatījumi tiks nekavējoties piemēroti VISĀM organizācijām, par kurām šajā datubāzē tiek uzturēti ieraksti.
Tas ir viss, ko es gribēju jums pastāstīt par dokumentu apstrādes iestatīšanas iespējām programmā 1C: Accounting 8, izdevums 3.0. Es ceru, ka daži no tiem jums noderēs jūsu darbā.